有關(guān)醫(yī)保個(gè)人賬戶的錯(cuò)位尷尬的探究

　　想獲得碩士學(xué)位，不管是哪一個(gè)在職研究生專業(yè)學(xué)員，都必須要?jiǎng)?chuàng)作的論文。為了幫助大家對(duì)保險(xiǎn)學(xué)在職研究生論文有一定了解，中國(guó)在職研究生招生信息網(wǎng)老師為大家整理如下，以供參考：

　　摘要：醫(yī)保個(gè)人賬戶的設(shè)立有著歷史的原因，應(yīng)用到如今，關(guān)系到大眾的切身利益，也就日益成為現(xiàn)實(shí)社會(huì)討論的熱點(diǎn)話題。賬戶的“積累性”是當(dāng)初的主要屬性，“約束性”的發(fā)揮，卻要亟待提高。人們醫(yī)療消費(fèi)的“現(xiàn)時(shí)性”和醫(yī)療保險(xiǎn)“共濟(jì)性”則更需要成為這一制度的制定者們關(guān)注的要素?，F(xiàn)在，醫(yī)保個(gè)人賬戶還不能取消，基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度還應(yīng)該進(jìn)一步完善，不斷深化個(gè)人賬戶的運(yùn)行機(jī)制的改革，進(jìn)一步促使這一制度與當(dāng)今經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)，與時(shí)俱進(jìn)。本文認(rèn)為，發(fā)揮“約束性”、滿足“現(xiàn)時(shí)性”、充分體現(xiàn)醫(yī)療保險(xiǎn)的“共濟(jì)性”是這一制度研究者們所要關(guān)注的重點(diǎn)。

　　關(guān)鍵詞：醫(yī)保個(gè)人賬戶 積累性 共濟(jì)性 約束性

　　2014年9月，安陽(yáng)網(wǎng)――安陽(yáng)日?qǐng)?bào)的一篇探訪文章“救命醫(yī)療卡咋變購(gòu)物卡”再度成為人們議論的熱點(diǎn)話題，筆者認(rèn)為，這不光是要在醫(yī)?？ㄊ褂眠^(guò)程中，加大監(jiān)管力度，醫(yī)療保險(xiǎn)制度的改革和完善也要跟上經(jīng)濟(jì)體制改革和發(fā)展的步伐。本文主要從醫(yī)療保險(xiǎn)制度發(fā)展的角度，來(lái)分析個(gè)人賬戶存在的問(wèn)題，破解醫(yī)?？ǖ腻e(cuò)位尷尬，淺析醫(yī)保個(gè)人賬戶的出路。

　　一、醫(yī)保個(gè)人賬戶的由來(lái)，是基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度發(fā)展的需要

　　我國(guó)基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度是在1994年“兩江”(鎮(zhèn)江、九江)試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，逐步推廣使用的，1998年國(guó)家還下發(fā)了《國(guó)務(wù)院關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的決定》。該制度提出了建立醫(yī)保個(gè)人賬戶，有如下的定義：(1)個(gè)人賬戶的資金來(lái)源，是基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的一部分，不是儲(chǔ)蓄性的資金;(2)賬戶中的資金只能用于個(gè)人醫(yī)療支出，是專用賬戶;(3)賬戶資金歸屬于個(gè)人，結(jié)轉(zhuǎn)使用和家屬繼承都是制度允許的。

　　分析醫(yī)保個(gè)人賬戶的由來(lái)，可將賬戶的產(chǎn)生大致歸為三點(diǎn)原因：(1)醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的建立之處，我國(guó)在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的體制下，應(yīng)用的是公費(fèi)、勞保醫(yī)療制度，該制度只是使用在國(guó)有企事業(yè)單位的職工中，覆蓋面極其有限、社會(huì)化程度極低、待遇水平也遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了當(dāng)時(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的水平，國(guó)家財(cái)政不堪重負(fù)，難以為繼，醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革的呼聲日漸高漲;(2)社會(huì)主義初級(jí)階段經(jīng)濟(jì)體制的改革開(kāi)放，進(jìn)一步推進(jìn)了我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革，“統(tǒng)賬結(jié)合”的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度運(yùn)行模式的逐步形成，直接影響到我國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革內(nèi)容的選擇;(3)新加坡早在使用醫(yī)保個(gè)人賬戶制度，多年的運(yùn)行經(jīng)驗(yàn)和成果，對(duì)我國(guó)在建立醫(yī)療保險(xiǎn)制度中，引入“個(gè)人賬戶”的概念，提供了理論支持和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。

　　二、醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶運(yùn)行至今，出現(xiàn)了很多的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題

　　任何社會(huì)制度都是一定歷史范疇的產(chǎn)物。醫(yī)保個(gè)人賬戶制度的建立，有它的合理性和歷史必然，也不可避免帶有一定的歷史局限性。隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入，醫(yī)保個(gè)人賬戶規(guī)模急劇擴(kuò)大，對(duì)該賬戶的管理難度也就越來(lái)越大。管理者制定的制度不少，但也難以抑制有的地方醫(yī)保個(gè)人賬戶亂用的現(xiàn)象，完全是上有政策，下有對(duì)策，造成了極壞的影響。該賬戶存在的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，主要表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：

　　(一)醫(yī)保個(gè)人賬戶制度設(shè)立初衷的問(wèn)題

　　當(dāng)下，我們的社會(huì)是一個(gè)充滿著各種矛盾相互交融的社會(huì)，一方面是絕大部分老年人都在反映醫(yī)保個(gè)人賬戶的資金完全不夠用;另一方面是絕大多數(shù)年輕人賬戶沉淀金完全沒(méi)有保值或增值的能力，使用方面也沒(méi)有良好的運(yùn)作模式，醫(yī)保制度卻相中了“積累性”。這種理想化的想法，是源自于養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶成功積累的經(jīng)驗(yàn)。但是，個(gè)人賬戶在這兩種保障制度中所起到的作用其實(shí)有很大的區(qū)別。由于人吃五谷雜糧，得病時(shí)間并不能預(yù)判，醫(yī)保個(gè)人賬戶資金從一開(kāi)始建賬，就可能在被使用著。因此，再三強(qiáng)調(diào)該賬戶的積累性顯然不符合現(xiàn)實(shí)的需求。就像鄭秉文教授所說(shuō)，對(duì)醫(yī)療消費(fèi)而言，積累健康比積累資金更重要。

　　(二)醫(yī)療、醫(yī)藥的服務(wù)提供方和參保人在使用環(huán)節(jié)上，也存在問(wèn)題

　　我國(guó)《社保法》雖然也明確規(guī)定，醫(yī)保個(gè)人賬戶的資金是?？顚Ｓ玫?。這一想當(dāng)然的結(jié)論，必須是建立在嚴(yán)格的監(jiān)管體制下，還要防范醫(yī)療消費(fèi)中服務(wù)提供方的道德風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)踐中，賬戶控制醫(yī)療費(fèi)用的效果并不理想，原因可能是，我國(guó)個(gè)人的疾病風(fēng)險(xiǎn)抵御基金是由個(gè)人賬戶基金與社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)基金共同構(gòu)成，這種交融的現(xiàn)象，會(huì)促使個(gè)人賬戶的擁有者，有盡可能使用統(tǒng)籌基金的沖動(dòng)，可能促使參保人通過(guò)其他的手段過(guò)度使用醫(yī)療服務(wù)而浪費(fèi)醫(yī)療資源。

　　醫(yī)保個(gè)人賬戶的約束性，還是有一定的合理性，但是為什么還是沒(méi)有發(fā)揮作用呢?其實(shí)，就是在于賬戶的組成(個(gè)人和單位共同繳費(fèi))。大家普遍認(rèn)為，醫(yī)保個(gè)人賬戶內(nèi)的資金多數(shù)來(lái)自于單位，那么就不會(huì)像對(duì)待自己的資金，去刻意的節(jié)省，更何況降低醫(yī)療費(fèi)用，也不是由醫(yī)?？ǖ膿碛姓邌畏降淖晕壹s束就能夠?qū)崿F(xiàn)的。作為醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)市場(chǎng)中，各種信息不對(duì)稱的較弱一方，醫(yī)?？ǖ某钟姓吆苋菀资艿结t(yī)療服務(wù)提供方的誘導(dǎo)，購(gòu)買額外服務(wù)，從而造成醫(yī)保個(gè)人賬戶這一?？顚Ｓ玫馁Y金賬戶的流失。就這樣，“醫(yī)?？ū划惢笔录_(kāi)始遍布全國(guó)。

　　三、幾點(diǎn)看法

　　1.拓展醫(yī)保個(gè)人賬戶的適用范圍，以滿足日益增長(zhǎng)的醫(yī)療服務(wù)消費(fèi)的多方面需求。(1)賬戶除了用于門診就醫(yī)外，還可讓它使用在預(yù)防保健等領(lǐng)域的醫(yī)療服務(wù)費(fèi)用的支出上，提高人們防病、健身的水平。(2)建議允許使用醫(yī)保個(gè)人賬戶的資金，支付本人或者家人住院醫(yī)療費(fèi)用的自費(fèi)部分的支出，加大力度提高共濟(jì)性，雖然只是在家庭范圍內(nèi)共濟(jì)，但這也可以減輕社會(huì)共濟(jì)的壓力，以此滿足個(gè)人醫(yī)療消費(fèi)多方面的心理需求，減少“閑錢” 的產(chǎn)生和基金保值的壓力，從而進(jìn)一步提高賬戶資金的共濟(jì)性。

　　2.政府的財(cái)政預(yù)算要增加對(duì)醫(yī)療衛(wèi)生方面的投入來(lái)確保公立醫(yī)院的穩(wěn)定發(fā)展，提高公立醫(yī)院的公益性，使其在自身發(fā)展的同時(shí)，逐步做到長(zhǎng)富于民。公立醫(yī)院的公益性建設(shè)，是踐行走中國(guó)特色社會(huì)主義道路，讓人民群眾共同享受改革發(fā)展成果，進(jìn)一步促進(jìn)社會(huì)和諧，全面建設(shè)小康社會(huì)的要求。

　　首先，必須著力培養(yǎng)和塑造公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)中醫(yī)務(wù)人員醫(yī)德的“崇高性”，建立信譽(yù)登記等的醫(yī)療行為監(jiān)督制度和醫(yī)療資質(zhì)的登記和注銷的管理制度，努力實(shí)現(xiàn)醫(yī)療行為上保險(xiǎn)的做法，提高醫(yī)務(wù)人員抗擊醫(yī)療行為風(fēng)險(xiǎn)的能力，使他們敢作為，善作為，自覺(jué)為患者提供優(yōu)質(zhì)、廉價(jià)的醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)。

　　其次，要確保醫(yī)務(wù)人員收入的合理化，要使他們的收入，能夠正確反映出實(shí)施醫(yī)療行為時(shí)，學(xué)習(xí)、掌握和應(yīng)用醫(yī)療衛(wèi)生知識(shí)的水平。不能因?yàn)閺?qiáng)調(diào)公立醫(yī)院的公益性，而只是要求醫(yī)務(wù)人員都只講奉獻(xiàn)，只講道德水平，這與我國(guó)經(jīng)濟(jì)改革發(fā)展的大環(huán)境相違背，也違背了按勞分配的分配原則(按勞分配是社會(huì)主義公有制經(jīng)濟(jì)范圍內(nèi)個(gè)人消費(fèi)品的分配原則)。

　　在醫(yī)療體制改革至今，逐步產(chǎn)生的“以藥養(yǎng)醫(yī)”等不合理的現(xiàn)狀，嚴(yán)重打擊和損害了醫(yī)務(wù)人員自身形象，公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)的公益性也就逐漸消亡。因此，公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)的公益性再造，必須成為我國(guó)醫(yī)改的主要目標(biāo)。

　　3.以“逐步淡出方式”取消個(gè)人賬戶。醫(yī)保個(gè)人賬戶的存在逐漸顯示出，它在我們的生活中處于的尷尬境地。它的產(chǎn)生，擁有著一種社會(huì)福利的身影，醫(yī)保改革之初，通過(guò)個(gè)人和單位共同繳費(fèi)，建賬后，促使參保職工有了醫(yī)療費(fèi)用的控制意識(shí)，這一平穩(wěn)過(guò)度的政策基本實(shí)現(xiàn)了它的初衷。但是，隨著時(shí)代的發(fā)展，經(jīng)濟(jì)生活的不斷繁榮，醫(yī)保個(gè)人賬戶的監(jiān)管和保值的不易，和它對(duì)醫(yī)?；鸬臄D占作用，漸漸地呈現(xiàn)出醫(yī)保個(gè)人賬戶存在的不易。它的約束性也逐步成為人們調(diào)侃的話題;它的積累性又成為資金沉淀、無(wú)法保值的笑柄;它的共濟(jì)性又只是存在與親屬及家庭范圍內(nèi)的小范圍共濟(jì)。之初的設(shè)想已逐漸成為人們攻擊的目標(biāo);異化的“醫(yī)?？ā?、詭異的資金沉淀、現(xiàn)實(shí)中的“以病致貧”、“無(wú)錢看病”的現(xiàn)象，都使我們反思：醫(yī)保個(gè)人賬戶應(yīng)該可以逐步淡出了，提高醫(yī)?；鸬墓矟?jì)性，提高大病的報(bào)銷比例，深化醫(yī)保改革，堅(jiān)持有利于大病統(tǒng)籌的醫(yī)療保障制度的完善與發(fā)展，用加大福利待遇工資化的水平，來(lái)減少賬戶取消對(duì)參保職工的生活壓力。

　　4.改革藥品的銷售模式，真正降低藥品的價(jià)格，減少對(duì)醫(yī)療基金的吞噬。雖然國(guó)家出臺(tái)了一系列政策，放開(kāi)藥品價(jià)格的限制，提高藥品企業(yè)生產(chǎn)供應(yīng)和醫(yī)院使用低價(jià)藥的積極性，但是在當(dāng)前低價(jià)藥品管理使用中仍存在很多問(wèn)題。藥品回扣、高價(jià)藥、大處方吞噬了醫(yī)?；?，讓不少地區(qū)醫(yī)?；鹑氩环蟪?。筆者建議：

　　(1)打破藥品和醫(yī)療器械銷售代理許可制，減少中間環(huán)節(jié)，降低不該背負(fù)在藥品和醫(yī)療器械上的成本。

　　(2)盡快完善目前的醫(yī)保付費(fèi)模式，激勵(lì)醫(yī)院低價(jià)采購(gòu)藥品，扭轉(zhuǎn)過(guò)度用藥和過(guò)度醫(yī)療的現(xiàn)象。

　　(3)讓醫(yī)生和醫(yī)院具備優(yōu)先使用低價(jià)藥品的動(dòng)力和積極性，提高醫(yī)護(hù)人員的醫(yī)療服務(wù)價(jià)格，使其體現(xiàn)醫(yī)務(wù)人員勞動(dòng)價(jià)值，促進(jìn)醫(yī)院和醫(yī)生收入配置結(jié)構(gòu)更為合理，從制度上杜絕以藥養(yǎng)醫(yī)。

　　另外，筆者還建議，加強(qiáng)醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)對(duì)使用常用低價(jià)藥品的管理力度，把常用低價(jià)藥品使用情況，納入醫(yī)療單位和醫(yī)務(wù)人員的考核中，逐步提高常用低價(jià)藥品使用量。

　　綜上所述，醫(yī)保個(gè)人賬戶的建立是對(duì)原國(guó)有企業(yè)內(nèi)部職工醫(yī)療待遇的補(bǔ)償，經(jīng)過(guò)歷史的發(fā)展和時(shí)代的變遷，賬戶的弊病也逐步顯現(xiàn)。直到2007年的“兩會(huì)”上，溫家寶總理在《政府工作報(bào)告》中就明確指出：“啟動(dòng)以大病統(tǒng)籌為主的城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)試點(diǎn)，政府對(duì)困難群眾給予必要的資助?！边@其實(shí)就已經(jīng)說(shuō)明，我國(guó)建立的城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)制度，已經(jīng)放棄了個(gè)人賬戶，只建立以保大病為主的社會(huì)統(tǒng)籌基金的相關(guān)制度。這也是讓醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶“淡出”歷史舞臺(tái)的又一個(gè)真實(shí)的佐證。

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